Банк России начал регулирование иммобилизованных активов (ИА) российских банков
С апреля 2027 года Банк России введет регулирование иммобилизованных активов (ИА) на балансах банков. Введение такого регулирования направлено на снижение рисков банковских вложений в непрофильные активы и повышение стабильности финансовой системы страны.
(ИА) – непрофильные активы, не имеющие требований по возвратности, неликвидные и несущие акционерные риски
Концепция риск-чувствительного лимита (РЧЛ)
Банк России в мае представил доработанную концепцию риск-чувствительного лимита (РЧЛ), которая ограничивает риски вложений банков в иммобилизованные активы. Согласно новой концепции, регулятор изменил состав активов, смягчил график введения лимита, снизил коэффициенты иммобилизации и целевое значение РЧЛ.
Новые требования и сроки
Ранее предполагалось, что новый регулятор начнет действовать с октября 2026 года, однако в новой редакции документа Банк России перенес срок введения на апрель 2027 года. Кроме того, установлен поэтапный график выхода на целевой уровень РЧЛ с 2027 по 2031 год: 100-85-70-50-25%. Это позволит банкам оптимизировать состав ИА и создать необходимый запас капитала.
Иммобилизованные активы (ИА)
Иммобилизованные активы — это активы, которые характеризуются неопределенным сроком возврата средств, низкой ликвидностью, высокими рисками обесценения и отсутствием стабильного денежного потока. К таким активам относятся:
- Основные средства банков;
- Акции ПАО с разным уровнем ликвидности;
- Недвижимость, временно не используемая банком;
- Долгосрочные активы на продажу;
- Акции непубличных компаний и ООО;
- Бессрочные облигации финансовых и нефинансовых организаций (кроме субординированных облигаций).
Кредиты и обязательства
Также в число иммобилизованных активов включаются кредиты, предоставленные:
- Заемщикам для приобретения основных средств, недвижимости и долгосрочных активов;
- На деятельность, которая зависит от банка или контролируется им через компании, не являющиеся консолидируемыми участниками банковской группы.
Оценка текущего состояния
По данным Банка России, на конец 2024 года общий объем иммобилизованных активов на балансах российских банков составил около 4 трлн рублей, что составляет примерно 20% от их капитала. У отдельных крупных банков доля таких активов превышала 30% от капитала.
Комментарии (0)