Сложный но заманчивый случай ПАО «Юнипро» (UPRO)

Случай не тот о котором вы могли подумать. А действительно заманчивый. Лис пораскинул мозгами по поводу холдинга электроэнергетики ПАО «Юнипро» и пришёл к интересному, хотя и не однозначному выводу: Акции UPRO не включаются в “Инвестиционную Копилку Foxbonza”, но отправляются в “Foxbonza Коллекцию” для пристального наблюдения. Отчетность UPRO за полгода 2025 года показывает монументальную финансовую прочность, но за фасадом скрываются геополитические "непонятки". Которые действуют на многих, но тут предстают во всей своей красе. По итогам анализа финансовых показателей и мультипликаторов компания набирает 3.1 балла из 5. Не является инвестиционной рекомендацией!
Дмитрий Железин | 06.10.2025 На чтение: 10 минут

О компании

ПАО «Юнипро» — один из ключевых игроков российской электроэнергетики, оператор пяти крупных тепловых электростанций (ГРЭС). Данное общество управляет пятью генерирующими электростанциями, являющимися филиалами: Сургутская ГРЭС-2, Шатурская ГРЭС, Березовская ГРЭС, Смоленская ГРЭС и Яйвинская ГРЭС. А также Юнипро имеет представительство в Москве и филиал «Инжиниринг» с целью поддержки ремонтов и потенциальных проектов. Компания работает на оптовом рынке электроэнергии и мощности, где большая часть продаж осуществляется по нерегулируемым ценам, что является ее основным преимуществом. Однако часть тарифов для населения и отдельных регионов регулируется государством, что создает риски. Которые в отчётном периоде реализовались. На момент публикации: Количество выпущенных акций: 63 048 706 145. Цена акции: 1,392 руб. Капитализация компании: 87 763 млн. рублей.

 Что нравится Лису в отчете UPRO

Исполинская финансовая подушка. Собственный капитал «Юнипро» по состоянию на 30 июня 2025 года вырос до 204 969 млн. руб., увеличившись на 11.3% с конца 2024 года. Это огромная сумма, которая составляет более 93% от всех обязательств компании, что говорит о феноменальной финансовой устойчивости и низкой зависимости от заемных средств.

Стабильная прибыльность. Несмотря на все перипетии, компания продолжает генерировать значительную чистую прибыль. За 6 месяцев 2025 года чистая прибыль UPRO составила 20 890 млн. руб. Прибыль на акцию (EPS) равна 0,33 руб., что солидно.

Рост активов. Совокупные активы компании увеличились на 11.1% — с 197 150 млн. руб. до 219 098 млн. руб. Подавляющая часть роста активов (~20.8 млрд из 22 млрд) была профинансирована за счет внутреннего источника — заработанной и реинвестированной прибыли, а не за счет увеличения долга. Есть инвестиции в развитие и укрепление баланса.

 Что настораживает честного до мозга и костей Лиса в отчетности UPRO

 Падение операционной эффективности. Самый тревожный сигнал — это снижение операционной прибыли на 21,2% (с 21 943 млн. руб. до 17 299 млн. руб.) при росте выручки. Сказалось окончание льготных тарифов для Березовской ГРЭС.

Суть завершения договора о предоставлении мощности (ДПМ) для Березовской ГРЭС, как это было с ее третьим энергоблоком, в прекращении действия механизма государственной поддержки, обеспечивавшего возврат инвестиций за счет повышенных тарифов. Подобные договоры, как правило, рассчитаны на определенный срок и предназначены для стимулирования строительства новой генерации, но с их окончанием компания перестает получать эти субсидии. 

Операционные расходы (включая прочие доходы) выросли на 14,2%, что существенно быстрее выручки (+1,8%). Это бьет по основной рентабельности бизнеса.

Структура собственности и внешнее управление. 83,73% акций UPRO принадлежат немецкому концерну Uniper SE, который, в свою очередь, контролируется правительством Германии. С апреля 2023 года этот пакет находится под временным управлением Росимущества. В отчете прямо указано, что Uniper SE более не консолидирует в отчётах «Юнипро» и оценил свою инвестицию в 1 евро. Такой геополитический и юридический мордобой — серьезный риск непредсказуемости для миноритарных акционеров. Это основная заноза, которая не даёт данному активу и ценной бумаге расправить плечи.

Скрытая информация. По сути это производная из структурного риска. Отчетность является обобщенной и неаудированной. Аудиторы отмечают, что она не содержит всей информации, требуемой МСФО, в соответствии с распоряжением Правительства РФ. Читая отчёт UPRO мы читаем книгу с вырванными страницами — полной картины здесь не увидеть. Ну, грех жаловаться. Можно сказать спасибо, что из "библиотеки" вообще не вынесли, учитывая остроту момента. 

 Ответьте на вопрос в Telegram: как вы для себя оцениваете сроки в течение которых будет непонятной ситуация с возможностью распределения прибыли Юнипро?

 Вывод

Акции ПАО «Юнипро» (UPRO) — это актив с двумя лицами. С одной стороны, можно видеть хороший актив с огромным запасом прочности и стабильной прибылью. С другой — компанию, столкнувшуюся с падением операционной эффективности и работающую в условиях уникальных, зачастую чисто теоретических, но в данном случае реализовавшихся геополитических и юридических рисков. Низкая долговая нагрузка является большим плюсом, но текущие мультипликаторы и динамика акций не вызывают ажиотажа у окна выдачи акций, из-за неопределённости с распределением прибыли. 

"Ответ Москвы на возможную конфискацию активов в Европе будет жестким, предварительная работа проведена —  МИД РФ". 

Накопленная и пока не распределённая прибыль Юнипро может быть и скорее всего будет распределена не через дивиденды. Если ситуация с обоюдными санкциями будет длиться и длиться, то велика вероятность, что нераспределённая прибыль поступит в сумму ответных мер, которые будут предприняты Российским Правительством на использование российских резервов в Европе. 
Или накопленная прибыль будет использована для реинвестирования и модернизации компанией. 
Конечно, не исключено и усложнение ситуации с перепродажей этого крупного актива новому собственнику. 

Реинвестиции в модернизацию и появление нового собственника для акций скорее всего даст положительную переоценку. Но, вопросы эти, конечно, не краткосрочного характера. 

На основании снижения операционной рентабельности, сложной структуры собственности и отсутствия дивидендных выплат, акции UPRO находятся под наблюдением в Коллекции Foxbonza Инвестиции. Так незамысловато называется у нас "Лист наблюдения". Но, в отношении Юнипро, нужно сказать, что Foxbonza находится на низком старте. Так как давно наблюдает за данным активом и он нашему лисёнку не безразличен из-за стабильно хороших финансовых результатов.  

юнип.jpg 180.93 KB

  Инфографика

Итоговый рейтинг компании: 3.1 из 5.

 Блок: Финансовые показатели и мультипликаторы (Средняя оценка блока: 3.1 из 5)

    Рост выручки: Оценка 2/5. Значение: 64 124 млн. руб. (за 6м 2025), изменение: +1.8%. Расчет: (64 124  62 963) / 62 963  100%. (Незначительный рост).

   Чистая прибыль: Оценка 3/5. Значение: 20 890 млн. руб., изменение: 3.8%. Расчет: (20 890  21 709) / 21 709  100%. (Небольшое снижение при сохранении высокого абсолютного значения).

   Свободный денежный поток (FCF): Оценка 0/5. Значение: Не рассчитан. Расчет: CFO  Capex. (Отчет о движении денежных средств не предоставлен в обобщенной отчетности).

   Рентабельность по EBITDA (Margin): Оценка 3/5. Значение: ~38.5%. Расчет: Операционная прибыль (аналог) / Выручка  100% = 17 299 / 64 124  100%. (Высокая, но снизившаяся рентабельность).

   Debt/EBITDA: Оценка 5/5. Значение: ~0.07. Расчет: Совокупный долг (Долгосрочные + Краткосрочные обязва) / Операционная прибыль (аналог) = (5 499 + 8 629) / 17 299. (Исключительно низкий, выдающийся показатель).

   ROA (Рентабельность активов): Оценка 4/5. Значение: ~10.0%. Расчет: Чистая прибыль / Средняя величина активов = 20 890 / ((219 098 + 197 150)/2). (Хорошая отдача на активы).

   ROE (Рентабельность собственного капитала): Оценка 4/5. Значение: ~10.7%. Расчет: Чистая прибыль / Собственный капитал  100% = 20 890 / ((204 969 + 184 125)/2)  100%. (Хорошая отдача на капитал акционеров).

   ROIC (Рентабельность инвестированного капитала): Оценка 4/5. Значение: ~10.6%. Расчет: NOPAT / Инвестированный капитал = (Операционная прибыль  Условный налог) / (Собственный капитал + Долгосрочные обязательства). (Хорошая эффективность использования инвестированного капитала).

   P/S (Капитализация/Выручка): Оценка 3/5. Значение: 0.68. Расчет: Капитализация / Выручка за год (предположительно ~128 248 млн. руб.) = 87 763 / 128 248. (Справедливая оценка).

   P/E (Цена/Прибыль): Оценка 3/5. Значение: ~4.2. Расчет: Цена акции / EPS = 1,392 / 0,33. (Низкий, может говорить как о недооценке, так и об отсутствии роста).

   P/B (Цена/Балансовая стоимость): Оценка 4/5. Значение: 0.43. Расчет: Рыночная капитализация / Собственный капитал = 87 763 / 204 969. (Торгуется с большим дисконтом к балансовой стоимости).

   EV/EBITDA: Оценка 3/5. Значение: ~3.5. Расчет: Enterprise Value (Капитализация + Чистый Долг) / Операционная прибыль (аналог). (Низкий мультипликатор).

 Блок: Дивиденды (Средняя оценка блока: 1.0 из 5)

    Прогнозируемая дивидендная доходность: Оценка 1/5. Значение: 0%. В ПАО Юнипро введено внешнее управление, выплата дивидендов приостановлена.

   Коэффициент выплат (Payout Ratio): Не применимо в настоящее время.

   История выплат: Оценка 1/5. Последняя выплата состоялась по итогам 2021 года.

 Блок: Факторы роста (Средняя оценка блока: 2.5 из 5)

   Отраслевые факторы: Оценка 3/5. Электроэнергетика — фундаментальная отрасль экономики со стабильным спросом. Переход на нерегулируемые цены в долгосрочной перспективе — позитивный фактор. Однако государственное регулирование части тарифов и социальная нагрузка ограничивают потенциал маржи.

   Эффективность менеджмента: Оценка 2/5. Менеджмент демонстрирует консервативную финансовую политику (минимум долга), что похвально. Однако неспособность сдержать рост операционных расходов, ведущий к падению операционной прибыли, вызывает вопросы об операционной эффективности.

 Блок: Оценка рисков (Средняя оценка блока: 2.5 из 5)

    Операционные риски: Оценка 2/5. Растущие операционные расходы при ограниченной возможности быстро повышать тарифы для части потребителей сжимают маржу.

   Макроэкономические и геополитические риски: Оценка 2/5. Статус временного управления акциями со стороны государства и разрыв с иностранным материнским обществом создают высокую неопределенность.

   Финансовые риски: Оценка 4/5. Финансовые риски минимальны благодаря колоссальному собственному капиталу и низкому уровню долга.

 Блок: Динамика акции (Средняя оценка блока: 2.0 из 5)

  •     За 5 лет: -48,39%
  •    За 1 год: -18,07%
  •    За 3 месяца: -7,63%
  •    За 1 месяц: -17,25%

 Все анализируемые графики дружно в минусе. Но, нужно отметить, что любое прояснение, связанное с юридической развязкой в отношении права управления активом не на временной основе - взметнёт цену на акции на десятки процентов. Пока таких признаков разворота нет.

  Спасибо, что дочитали до конца! 

Надеемся, этот разбор был для вас полезен. И если не сегодня, то возможно сослужит службу в будущем. Надеемся в не далёком.

*Не является инвестиционной рекомендацией.


Комментарии (0)

* Поля обязательны для заполнения. Ваш email не будет опубликован.
Комментариев пока нет. Будьте первым!
Коды акций